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常务委员会第十四次会议上
bet365官网娱乐局长 张尚贵
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，向市八届人大常委会第十四次会议报告关于2012年市级财政决算和2013年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2012年市级财政决算情况
（一）公共预算收支及平衡情况
2012年市本级公共预算收入完成145093万元，为预算的98.4%（市八届人大常委会第七次会议通过的市级调整预算，下同），可比增长20.5%（市区财政体制调整后同口径收入数比较，下同）。分项完成情况是：
1、税收收入102221万元，为预算的97.4%，增长14.3%。其中:
①增值税14579万元，为预算的89.5%，下降9.5%。未完成预算主要是中石化荆门分公司、国电长源荆门发电有限公司等重点企业减收。
②营业税31090万元，为预算的90.9%，增长12.8%。未完成预算主要是起征点上调和房地产行业税收减收。
③企业所得税5825万元，为预算的88.8%，下降2.8%。未完成预算主要是新洋丰肥业股份公司享受国家级高新技术企业税收优惠，税率下调减收。
④个人所得税4001万元，为预算的80.9%，增长2%。未完成预算主要是个人所得税起征点上调、扣除标准提高减收。
⑤城市维护建设税21812万元，为预算的117.9%，可比下降3.9%。
⑥房产税、印花税、土地增值税、城镇土地使用税等其他工商税收18759万元，为预算的105.3%，增长30.5%。主要是加强税收征管，清理历年欠税，土地增值税、印花税、房产税、城镇土地使用税分别增长60.8%、32.8%、31.5%、15.2%。
⑦契税6155万元，为预算的92.5%，增长7.3%。未完成预算主要是受房地产调控政策影响减收。
2、非税收入42872万元，为预算的100.9%，增长38.4%。其中：
①教育费附加、排污费、水资源费等专项收入10143万元，为预算的151.2%，可比增长8.3%。
②行政事业性收费收入25839万元，为预算的120.4%，增长115.9%。主要是部分纳入财政专户管理的收入纳入预算内管理。
③罚没收入1070万元，为预算的30.6%，下降76.4%。主要是为确保收入质量，将部分收入结转下年。
④国有资本经营收入1865万元，为预算的84.8%，下降5.5%。未完成预算主要是征收比例下调及部分市属国有重点企业效益下滑减收。
⑤国有资源（资产）有偿使用收入3955万元, 为预算的46%，下降32.5%。主要是为确保收入质量，将部分收入结转下年。
2012年市本级公共预算支出完成195800万元，为预算的97.3%，比上年增长17.2%。分项完成情况是：
1、一般公共服务29970万元，为预算的105.4%，比上年增长15.7%。
2、国防与公共安全16455万元，为预算的95.6%，比上年下降15.9%，主要是部分罚没收入结转下年，办案费支出相应减少。
3、教育47926万元，为预算的96.5%，比上年增长52.4%。主要是落实国家教育经费投入政策，进一步加大教育事业投入。
4、科学技术3535万元，为预算的134.9%，比上年增长51.1%，主要是增加了科技项目支出。
5、文化体育与传媒5038万元，为预算的100.2%，比上年增长22.9%。主要是增加六运会及全国航模赛事经费，兑现其他事业单位绩效工资。
6、社会保障和就业27745万元，为预算的97.1%，比上年增长30.7%。主要是提前告知一般性转移支付收入纳入预算相应安排支出以及兑现其他事业单位绩效工资。
7、医疗卫生9156万元，为预算的97%，比上年增长40.3%，主要增加政府债券转贷收入安排的支出。
8、节能环保1800万元，为预算的100.1%，比上年下降3.7%剔除政府债券转贷收入安排的支出，可比增长10.4%。
9、城乡社区事务21993万元，为预算的100.7%，比上年增长36.3%。主要是增加城区安全饮水工程、城市管理资金，兑现其他事业单位绩效工资。
10、农林水事务11577万元，为预算的104.6%，比上年增长6.9%，剔除政府债券转贷收入安排的支出，可比增长41.2%。
11、交通运输4764万元，为预算的101.7%，比上年增长7.2%。
12、资源勘探电力信息等事务2840万元，为预算的108.7%，比上年下降73.4%。主要是调整市区分税制财政体制后，市本级预留高新区、漳河新区体制结算补助的项目支出下划后减少支出。
13、商业服务业等事务1279万元，占预算的102.4%，比上年增长21.8%。
14、国土资源气象等事务1050万元，占预算的104.6%，比上年增长19.3%。
15、粮油物资储备事务370万元，占预算的100.8%，比上年增长4.2%。
16、其他支出10302万元，为预算的66.1%，主要是在本科目中的预备费使用后，分别反映到相应科目中。
2012年市级预备费及不可预见费预算为8501万元，实际安排8626万元，占预算的101.5%。具体项目是：一般公共服务5831万元，国防与公共安全293万元，教育107万元，文化体育与传媒548万元，社会保障和就业310万元，城乡社区事务361万元，农林水事务454万元，交通运输125万元，资源勘探电力信息等事务322万元，商业服务业等事务275万元。
2012年市级公共预算收支平衡情况为：收入总计339295万元，其中公共预算收入145093万元；转移性收入（含东宝区、掇刀区、漳河新区、屈家岭管理区、高新区）194202万元（上级补助收入139313万元，下级上解收入34796万元，债券转贷收入14271万元，上年结余4322万元，调入资金1500万元）。支出总计338349万元，其中公共预算支出195800万元；转移性支出142549万元（上解上级支出58623万元，补助下级支出74840万元，债券转贷支出9086万元）。收支相抵，结余946万元。
（二）政府性基金预算收支及平衡情况
2012年市级政府性基金预算收支决算及平衡情况为：收入总计94970万元，其中基金收入92733万元（国有土地使用权出让收入80916万元，散装水泥专项资金收入380万元，残疾人就业保障金收入842万元，政府性住房基金收入1136万元，地方教育附加收入4032万元，其他基金收入5427万元），为预算的99.9%，比上年下降12.3%，主要是土地收入减少所致；上年结余2237万元。支出总计94970万元，其中基金支出93470万元（国有土地使用权出让收入安排的支出81153万元，散装水泥专项资金支出380万元，残疾人就业保障金支出842万元，政府性住房基金支出3136万元，地方教育附加安排的支出2532万元，其他基金支出5427万元），为预算的102.4%，比上年下降8.4%，主要是土地支出减少；调出资金1500万元，用于公共预算收支平衡。基金预算收支平衡。
预算执行中，市区争取中央、省专项转移支付资金182939万元（考虑到专项转移支付一般经部门共同申报争取，具有不确定性，未编入预算，按照全口径预算决算审查监督的相关要求，为提高决算的完整性，因此予以专项报告），分类型为：公共预算专项转移支付150023万元（一般公共服务2424万元，国防与公共安全2435万元，教育9375万元，科学技术1681万元，文化体育与传媒1905万元，社会保障和就业12540万元，医疗卫生13181万元，节能环保9636万元，城乡社区事务6050万元，农林水事务43398万元，交通运输19428万元，资源勘探电力信息等事务2837万元，商业服务业等事务3506万元，国土资源气象等事务2173万元，粮油物资储备事务1884万元，其他支出17570万元），其中市本级77779万元；政府性基金预算专项转移支付32916万元，其中市本级8914万元。
（三）部门预算收支及平衡情况
部门预算总收入318393万元，部门预算总支出318393 万元，收支平衡。
部门预算总收入分项情况是：
1、财政预算内拨款289270万元，为预算的98.9%。
2、行政事业性收费收入9519万元，为预算的106%。
3、事业单位经营收入4354万元，为预算的105.3%。
4、基金收入1697万元，为预算的106.1%。
5、上级主管部门补助收入2010万元，为预算的80.7%。
6、其他收入11543万元，为预算的105.7%。
部门预算总支出分项情况是：
1、基本支出81923万元。其中，预算内支出78321 万元，占预算内总支出的27.1%，为预算的101.2 %；预算外支出3602万元，为预算的114%。
2、项目支出117347万元。其中，预算内支出102327万元，占预算内总支出的35.4%，为预算的101.2%；预算外支出15020万元，为预算的103.7%。
3、其他支出119123万元。其中，预算内支出108622万元，占预算内总支出的37.5%，为预算的98.8%；预算外支出10501万元，为预算的100.3%。
2012年，全市上下按照稳中求进的工作总基调，扎实做好保增长、保民生、保稳定各项工作，顺利迈上“千亿经济总量，百亿财政收入”的新台阶，预算执行情况较好。
一是加大发展投入，着力培植壮大地方财源。围绕贯彻落实市委、市政府重大战略决策部署，各地、各部门不断加大对上衔接汇报力度，全市向上争取水利工程建设、农业综合开发、现代农业水产大县等支农项目资金14.5亿元；争取县域经济、农产品加工园区产业发展及工业生产调度资金4.6亿元。市本级筹措资金近5000万元，用于屈家岭核心区建设、“中国农谷”品牌宣传、融资平台注资；筹措资金近4亿元支持高新区、漳河新区建设。
二是优化支出结构，不断提高民生保障水平。坚持量入为出、收支平衡、确保重点的原则，加强预算管理与资金调度，集中财力保民生。在民政、教育、卫生、人社等部门的共同努力下，较好地落实了城乡低保和企业退休人员基本养老金提标、就业再就业、贫困助学、重特大疾病医疗救助等各项民生政策。2012年，全市实现民生支出110亿元，占公共预算支出的比重为78%，比全省平均水平高2.7个百分点。
三是坚持开拓创新，扎实深入推进财税改革。认真贯彻落实中央结构性减税政策，加强调研与部门协调，稳步推进“营改增”试点改革。出台加强市级财政性资金使用管理的意见，进一步规范市级财政性资金审批、减免程序。制定市对漳河新区财政管理体制，调动地方发展积极性。推行市直单位批量集中采购，全市完成政府采购总额9.5亿元，资金节约率9%。进一步规范财政投资评审流程，全市政府投资评审项目770个，评审金额50亿元，平均审减率13.3%。
今年上半年，市审计局对2012年市级预算执行和其他财政收支进行了审计。审计情况表明，市级预算执行中还存在一些问题：部分省专项资金当年未使用；违规向企业返还财政收入、出借资金；财政专户管理不规范；对企业欠税清缴不力；一些地方和部门在财政财务管理中还存在违规现象等。对于审计发现的问题，市政府正在组织和督促相关部门、单位认真研究抓好整改，目前有的已经整改。如：市政府于2012年11月底及2013年2月已分别出台《关于进一步加强市级财政性资金使用管理的通知》及《关于规范市政府行政行为工作程序的意见》，要求任何单位或个人不得违规越权缓收、减免、奖励企业税费或土地出让金，同时规范土地、规划、采矿权出让等重要行政审批程序及加强对外合作事项管理程序等；加快支出进度，除按工程进度拨付的资金外，其他专项资金已在2013年初全部拨付到预算单位；全面清理向企业出借的资金，制定收款计划，安排专人加大催收力度，必要时采取法律手段清收；清理归并到期定期存单，将所有分散在小支行或分理处的社保资金全部归集到商业银行的财政专户清算行存放，已归并存单16张，集中资金11500万元；开展预算单位银行账户年检，清理撤销过期账户，建立账户管理系统，加强对预算单位特设账户的实时监控，及时纠偏。同时，对审计反映的一些部门和地方在预算执行、专项资金及“三公”经费管理中的违规问题，市财政局将配合审计部门督促相关单位认真整改。
二、2013年上半年预算执行情况和完成全年财政预算的主要措施
今年以来，全市上下按照“一进三提”的总要求，积极应对复杂严峻的宏观经济形势，逆势而进，狠抓各项工作落实，全市经济运行总体平稳，基本实现了上半年预期目标。
市本级完成公共预算收入74127万元，占预算的44.7%，同比下降7.2%。其中，税收收入48670万元，占预算的38.7%，同比下降14.2%；非税收入25457万元，占预算的64%，同比增长10%。完成公共预算支出92188万元，占预算的44%，同比增长31.2%。
市本级完成政府性基金预算收入31547万元，占预算的24.9%，同比下降34.1%。完成政府性基金预算支出37400万元，占预算的29.9%，同比下降10.9%。
今年以来，全市财税部门重点抓了以下几个方面的工作：
（一）狠抓收入征管调度。针对宏观环境趋紧、重点税源严重减收等不利因素，市政府切实加强收入征管调度，先后组织专班开展交通运输行业、房地产行业、住宿餐饮行业、水泥行业、铁路等跨区域行业税收专题调研，并有针对性地强化征管措施，大力组织收入。国税部门围绕推进“营改增”试点改革，加强交通运输业等流动税源管理，强化重点税源监控和税务稽查，不断挖掘征收潜力。地税部门认真落实资源税改革政策，加强高收入者和股权转让行为个人所得税控管，深入推行“项目稽查制”，不断提高税收征管水平。财政部门建立非税收入信息网络平台，出台土地收入征管绩效考核办法，加强收入跟踪管理，不断提高非税收入征管效率。在各级征收部门的共同努力下，全市财政收入实现了“双过半”目标。
（二）全力服务经济建设。发挥财政资金、政策“杠杆”作用，切实履行财政职能，支持地方经济发展。全市争取省级财政调度资金5.7亿元，用于支持县域经济、工业生产和农产品加工园区产业发展；争取地方政府债券5.8亿元，比上年增长45.6%，拟用于道路交通等重点项目建设；争取2013年国家农业综合开发增量资金竞争性立项项目3个，财政总投资1.1亿元；落实农村金融机构定向费用补贴和涉农贷款增量奖励资金2886万元，支持农村金融服务体系建设。市委、市政府领导分别带队到重点工业企业调研，出台了《市人民政府关于促进工业经济平稳较快发展的意见》，并组织专班开展乡镇财源建设专题调研，研究制定相关政策措施。
（三）加大民生倾斜力度。把保障和改善民生作为财政支出的重点，积极筹措资金，保障民生支出需求。上半年全市民生支出54.6亿元，增长12.4%，占公共财政预算支出的比重为78.7%。其中，市本级安排资金6260万元，用于其他义务教育学校楼舍维修、标准化教室建设和新建楚天学校、惠泉小学；筹措资金7812万元，用于支持职业教育学校基础设施建设和荆楚理工学院化债；筹措资金1254万元用于城镇居民医疗保险市级配套，市妇幼保健院、市精神卫生中心、市一医南城医院基础设施建设；筹措资金5062万元，用于公共就业服务、职业岗前培训、公益性岗位和社会保险等补贴；筹措资金390万元，设立市级道路交通事故社会救助基金。
（四）加强财政改革管理。创新国库支付管理模式，大力推行国库资金清算无纸化，进一步提高国库支付效率，强化资金动态监控功能。稳步推进预算绩效管理改革，出台相关制度和操作流程，将2013年市直部门100万元以上的项目支出全部纳入绩效目标管理。扩大政府采购范围，加强重大采购项目监管，上半年全市完成政府采购额6.1亿元，资金节约率9.5%。不断完善财政投资评审工作机制，提高评审质效，上半年全市政府投资评审金额25.6亿元，平均审减率8.5%。
虽然上半年财政收入实现了“双过半”目标，但预算执行中还存在一些不容忽视的问题。一是上半年收入增幅明显放缓，收入质量下降。全市公共预算收入增幅比同期回落8个百分点；全市税收收入占公共预算收入的比重比同期下降2.2个百分点；市本级税收收入占公共预算收入的比重比同期下降5.3个百分点。二是下半年收入形势非常严峻。从收入上看，重点税源行业、企业减收严重。今年1—6月，全市2012年纳税过2000万元以上的42家重点企业中，有22家减收20427万元，同比下降37.6%。中石化经营形势有所好转，但由于消化历年包袱，今年将基本无地方公共预算收入实现；磷化行业受市场饱和及原材料、人工成本上涨，销售价格走低等因素影响，税收整体呈下降趋势；纺织服装及批发业受市场竞争和成本上升影响，入库税收大幅下降；房地产行业税收后期形势仍不明朗，全年还存在较大不确定性。此外，“营改增”预计全年将减少公共预算收入1.5亿元左右，从8月份起，国家将进一步扩大“营改增”试点范围，后期减幅还将继续加大。预计全年财政收入将维持低增长态势，完成年度收入目标压力很大。从支出上看，保运转、保民生、保发展、保法定支出等资金需求量大，财政收支矛盾将更为突出。
为确保全年财政收支平衡，下半年财政经济工作要以开源节流为重点，着重抓好以下几项工作：
（一）狠抓财源建设，夯实财政增收基础。以服务中国农谷建设和柴湖振兴发展两个省级战略为中心，充分发挥财税职能作用，围绕稳增长、调结构、促改革，努力做到稳中有为。要管好用活各类支持发展的项目资金，向园区和重点项目建设倾斜，培育壮大地方骨干财源；要落实好小微型企业减税扶持政策，市本级拟通过整合现有支出项目，逐年扩大预算内发展支出规模，以及运用财政间歇资金等设立财源建设资金，采取财政贴息、以奖代补、有偿调度周转等形式，帮助困难企业渡过难关，支持实体经济发展，夯实财政增收基础。拟出台《关于加强乡镇财源建设的意见》，落实扶助措施，支持乡镇财源建设。
（二）强化收入征管，全力完成目标任务。进一步完善覆盖全面、信息完整、监控有力的税源分类管理机制，按照应急与谋远相结合，有保有压、分类处置的原则，针对不同的纳税主体，不断改进和创新纳税服务方式，提高税收征管效率。加强重点税源调查分析与监控，随时掌握企业生产经营和税源变化情况，不断强化挖潜增收措施。加强对契税、房产税、土地增值税等地方小税种和交通运输、建筑安装、房屋租赁等薄弱环节的税收征管，努力做到应收尽收。认真贯彻落实《荆门市地方税费征收保障实施办法》，不断加大社会治税、信息管税力度，强化税收征管合力。出台《市直非税收入征管模式改革工作实施方案》，推进财政票据电子化改革，创新非税收入征管模式，提高非税收入质量。
（三）从严控制一般性支出，确保重点支出需求。认真贯彻落实中央，省关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众“八项规定”的有关要求，牢固树立过“紧日子”的思想，大力开展增收节支活动。严格控制会议费、办公设备购置费、差旅费、车辆购置和运行经费、公务接待费、因公出国（境）经费等一般性支出。开展市直考核奖励政策清理，撤销过时奖项、取消重复奖项、整合过于分散奖项，切实规范考核奖励管理。硬化预算约束，下半年原则上不受理一般性预算追加支出事项，集中财力用于保运转、保民生，确保当年收支平衡。
（四）加强财政财务管理，切实提高管理绩效。针对同级审计反映的问题，督促相关部门和单位迅速整改。进一步加强行政事业单位财务管理，完善并严格执行相关管理制度，提高单位财政财务管理水平。进一步加强财政监督检查，扎实开展部门预算执行和专项资金使用情况检查，针对问题单位及时督促整改。进一步完善预算绩效管理办法，逐步建立市本级绩效评价指标体系库和专家库，探索建立科学有效的绩效评价结果应用机制，不断提高资金使用效益。
2013年财政工作任务十分艰巨，我们要在市委的领导下，认真执行《荆门市人民代表大会常务委员会关于市级预算审查监督的办法》，克难奋进，扎实工作，努力完成全年财政预算，为全市经济社会发展做出新的贡献！