——2015年8月26日在荆门市第八届人民代表大会常务委员会第二十八次会议上
荆门市财政局局长 丁 岱
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
我受市人民政府委托，向市八届人大常委会第28次会议报告关于2014年市级财政决算的情况，请审议。
一、2014年市级财政决算情况
（一）一般公共预算收支及平衡情况
1.地方一般公共预算收入完成186706万元，为预算（市八届人大常委会第21次会议通过的调整预算，下同）的104.3%，增长12.7%。其中，税收收入完成133349万元，为预算的110%，增长19.1%,主要税种情况是：增值税完成25761 万元，增长36.8%，主要是“营改增”扩围增收；营业税完成38952万元，增长9%；企业所得税完成12868万元，增长44.2%，主要是总部企业增收；个人所得税完成4477万元，增长7.7%。非税收入完成53357万元，为预算的92.4%，下降0.8%，未完成预算主要是部分行政事业性收费收入短收。
2.地方一般公共预算支出完成260067万元，为预算的103.4%，可比增长6.3%（剔除地方政府债券转贷收入、提前告知具有专项用途的转移支付收入安排的支出）。
2014年，市级预备费安排支出4026万元，占预算的100.7%，主要用于预算执行中不可预见性支出以及一些政策性增支事项等。分项是：一般公共服务2219万元，国防与公共安全297万元，教育105万元，科学技术18万元,文化体育与传媒205万元，社会保障和就业202万元，医疗卫生与计划生育137万元，节能环保10万元，城乡社区20万元，农林水328万元，交通运输50万元，资源勘探电力信息191万元，商业服务业180万元，国土海洋气象49万元，粮油物资储备15万元。
3.平衡情况：收入总计424352万元，其中地方一般公共预算收入186706万元，转移性收入237646万元（其中上级补助收入145729万元，债券转贷收入43046万元，下级上解收入47615万元，上年结余56万元，从政府性基金中调入1200万元）；支出总计416855万元，其中地方一般公共预算支出260067万元，转移性支出156788万元（其中上解上级支出74125万元，补助下级支出72961万元，债券转贷支出9702万元）。收支相抵，结余7497万元。
（二）政府性基金预算收支及平衡情况
政府性基金预算总收入完成182769万元，为预算的99.5%，比上年增长5.1%。政府性基金预算总支出完成182769万元，其中政府性基金支出181569万元，为预算的99.5%，增长5.3%；调出资金1200万元。当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支及平衡情况
国有资本经营预算收入完成1182万元，为预算的114.8%，其中国有独资企业上交利润86万元，国有参股公司股利、股息收入1096万元。国有资本经营预算支出完成1182万元，为预算的114.8%，其中文化体育与传媒支出200万元，社会保障和就业支出23万元，城乡社区支出624万元，其他支出335万元。当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支及平衡情况
1.社会保险基金预算总收入完成284388万元。其中：（1）当年社会保险基金收入116340万元（企业职工基本养老保险基金收入75046万元，失业保险基金收入6416万元，城镇职工基本医疗保险基金收入31203万元，工伤保险基金收入2425万元，生育保险基金收入1250万元），为预算的107.3%；（2）上级补助收入89万元；（3）上年结余167959万元。
2.社会保险基金预算总支出完成114501万元。其中：（1）当年社会保险基金支出101245万元(企业职工基本养老保险基金支出68220万元，失业保险基金支出2755万元，城镇职工基本医疗保险基金支出28073万元，工伤保险基金支出1531万元，生育保险基金支出666万元)，为预算的102.7%;（2）上解上级支出2801万元；（3）补助下级支出10455万元，主要是补助屈家岭管理区企业职工基本养老保险基金支出缺口。
3.平衡情况。社会保险基金预算总收入284388万元，社会保险基金预算总支出114501万元。收支相抵，年末滚存结余169887万元（其中当年结余1928万元），其中企业职工基本养老保险基金结余92177万元，失业保险基金结余24785万元，城镇职工基本医疗保险基金结余40256万元，工伤保险基金结余8264万元，生育保险基金结余4405万元。
预算执行中，市区共争取中央、省专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付资金318863万元，其中市级119250万元（一般公共预算转移支付105809万元，政府性基金预算转移支付13441万元,考虑到经部门共同申报争取，具有不确定性，年初未编入预算，按照全口径预算决算审查监督的相关要求，为提高决算的完整性，因此予以专项报告），分项是：一般公共服务3394万元，国防与公共安全2187万元，教育1671万元，科学技术249万元，文化体育与传媒2059万元，社会保障和就业9809万元，医疗卫生和计划生育9605万元，节能环保22963万元，城乡社区8844万元，农林水13214万元，交通运输34776万元，资源勘探电力信息1108万元，商业服务业3033万元，国土海洋气象710万元，粮油物资储备809万元，其他4819万元。
2014年，全市上下认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，深入实施“两大战略”，致力“加速转型、缩差领跑”，经济社会保持良好发展态势，预算执行情况较好。
（一）发挥财政职能，全力服务经济发展。全市财政部门向上争取资金5.6亿元，用于支持县域经济、工业生产和农产品加工园区产业发展；利用间歇资金2.9亿元，推动政银合作，开通“助保贷”、“政银集合贷”、“政银通宝”业务，缓解中小企业融资困难；市级安排资金2.1亿元，支持中国农谷三大示范区建设、柴湖振兴发展；统筹整合资金10.3亿元，支持漳河新区、荆门高新区建设。加大节能减排财政政策综合示范项目推进力度，实施了206个综合示范项目，完成投资95亿元。建立完善政策扶持与考核奖励机制，大力支持乡镇财源和总部财源建设，2014年全市财政总收入过亿元乡镇达7个，新增3个；市区总部企业达7家，新增3家，新增税收3759万元。
（二）加强支出控管，着力保障改善民生。制定市级党政机关会议费、差旅费和培训费管理办法，建立“三公”支出监控台账，市直行政事业单位“三公”经费支出下降30.2%。完善国库动态监控管理办法，推进国库监控体系建设，提高国库动态监控水平。完善城区经营性土地成本管理办法，开展重点项目征地拆迁土地成本核查，核查项目资金规模2亿元，审减资金2100万元。开展财政供养人员清理和财经纪律专项整治，进一步规范财经秩序。开展财政结转结余资金和项目资金清理检查，盘活财政存量资金用于经济发展以及民生事业等投入。2014年，先后出台并落实了农村义务教育和特殊教育学校公用经费提标、城乡低保提标、高校毕业生就业创业补贴、高龄补贴扩面、大病应急救助、村卫生室和村医补助、调整规范机关公务员津贴补贴和事业单位绩效工资等民生政策。全市民生支出146亿元（包括上级专款），增长21.7%。
（三）深化财政改革，不断提升管理绩效。创新财政监督方式，构建“全员监督、全程监督和全面监督”的财政大监督格局，提高财政监督效能。积极推进财政专项资金管理改革，制定涉农专项资金整合工作方案，全市整合资金25亿元，用于支持“三农”发展。结合城管体制下划、司法体制改革、荆楚理工学院管理体制上划等工作，进一步完善财政管理体制，理顺了各级分配关系。同步推进预算绩效管理与项目细化评审工作，市直对部门50万元以上的项目进一步细化，2014年市级项目支出绩效目标管理实现全覆盖。出台《关于推进政府向社会力量购买服务的意见（试行）》，全市组织实施了19个政府购买服务项目，涉及金额8647万元，资金节约率9.8%。不断完善政府采购和财政投资评审工作机制，全市政府采购额15.1亿元，增长14.4%，资金节约率9.3%；政府投资项目评审总额108.1亿元，增长68.7%，平均审减率17.9%。
今年上半年，市审计局对2014年市级预算执行和其他财政收支进行了审计。审计情况表明，市级预算执行中还存在收入违规退库、存量资金过大、预算执行率不高、公务卡使用率偏低等问题。对此，市政府正在组织和督促相关单位认真研究抓好整改，目前有的已经整改，有的将完善相关制度并予整改。如违规退库收入已于2015年元月缴库；开展了财政存量资金的清理，对清理出的存量资金分类处理，结合实际进行统筹整合，并将建立长效管理机制，防止形成新的资金沉淀；加大一般公共预算与政府性基金预算统筹力度，控制年初预算未明确到部门和项目的待分配资金规模，今后确需保留的，在当年6月底前要分配下达，逾期未下达，收回预算统筹。同时，对审计反映的排污费入库级次较乱、部分单位“三公”经费管理存在漏洞等问题，我们将认真研究，督促相关单位按规定整改。
二、2015年上半年预算执行情况和完成全年财政预算的主要措施
今年以来，全市上下紧紧围绕“投资第一、产业第一、工业第一”，扎实推进各项工作，经济运行总体平稳，基本实现了上半年预期目标。
1-6月，全市地方财政总收入完成85.3亿元，占预算的53.3%，增长14.5%。全市地方一般公共预算收入完成43.7亿元，占预算的56%，增长18%。其中市级一般公共预算收入完成107162万元，占预算的54%，增长35.3%。
全市地方一般公共预算支出完成72.2亿元，占预算的57.4%，增长21.5%。其中市级一般公共预算支出完成125023万元，占预算的51.3%，增长12.2%。
今年以来，全市财税部门重点抓了以下几个方面的工作：
（一）全力抓好收入征管。沉着应对经济下行压力较大、重点税源减收等不利因素影响，加强协作调度，及时解决收入征管中的问题。国税部门以查处税收违法行为为重点，深入推行“数字稽查”、“阳光稽查”、“分级分类稽查”，不断整顿税收秩序，规范税收执法。地税部门以“营改增”行业为重点，大力开展“两算”“四清”（地方各税结算和企业所得税汇算；对房地产业、建筑业、金融业和生活服务业的税收清算）等促收工作，挖掘增收潜力。财政部门建立工作台账，加强对土地收入、专项收入等非税收入的跟踪管理，确保收入应收（缴）尽收（缴）。在各级征收部门的共同努力下，全市财政收入顺利实现“双过半”目标。
（二）全力支持经济发展。转变财政支持经济发展方式，出台运用财政资金支持产业发展的意见，制定主导产业技术创新补助办法，支持七大产业发展。实施积极的财政政策，制定支持大众创业、万众创新，工业跨越发展和精准扶贫政策各30条。市级通过开展财政存量资金清理，统筹整合资金10亿元设立产业发展、城市发展和创新创业基金。组建农谷投资有限责任公司，与专业投资机构签订了产业投资基金协议，设立了5支产业子基金，总规模8.9亿元。加强与基金公司、金融机构和备选企业的对接，市级政银合作基金和中小企业过桥基金投入运行，有效缓解了企业融资难题。加大资金争取力度，全市向上争取财政调度资金19.5亿元，比上年增加13.9亿元，用于支持县域经济发展、工业生产和农产品加工园区建设；争取中央、省转移支付资金66.2亿元，比上年同期增加8.6亿元，用于支持经济社会发展；争取政府债券资金35.4亿元，有效缓解了政府还债举债和公益性项目建设压力。
（三）全力推进财政改革。扎实推进PPP融资模式改革，出台《关于推广政府和社会资本合作模式试点工作的意见》，完善配套制度，建立了项目库，策划并对外发布了中心城区18个PPP试点项目，启动了竹皮河流域水环境综合整治（城区段），漳河新区爱飞客生态镇、城市污泥与餐厨废弃物无害化处理和资源化利用3个重点项目。扎实开展政府购买服务改革，上半年市直完成购买服务项目53个，执行金额2094万元，资金节约率6.3%。创新资金管理方式，制定了财政专项资金项目库管理、清单式和台账式管理办法，进一步提高了财政专项资金管理水平。扎实开展市区财政体制调研，拟定了市区财政体制调整的基本思路。
（四）全力加强财政监管。进一步完善财政大监督机制，拓宽检查范围，聚焦重点内容，实行交叉检查，加强内部考核，提升大监督工作质效。制定2015年中心城区政府投资项目实施方案“路线图”，强化动态监管。开展市直行政事业单位国有资产清查，进一步规范单位土地处置、房屋资产管理。与审计部门配合，开展了4批次财经纪律明察暗访，检查县（市、区）单位194家，查出违纪违规资金526万元。不断加强政府采购监管，完善财政投资评审工作机制，上半年全市政府采购额6.1亿元，资金节约率9.5%；政府投资项目评审总额25亿元，平均审减率13.6 %。
上半年财政收入虽然实现了“双过半”目标，但下半年财政形势依然严峻。从收入上看，宏观经济下行压力依然存在，重点企业和三产业减收格局没有根本好转，在建或竣工投产重点项目短期对税收增长拉动不大。预计下半年收入增幅仍有回落压力，完成全年收入目标困难较大。从支出上看，实施机关事业单位养老保险制度改革，调整机关事业单位工作人员工资标准及离退休人员离退休费，落实精准扶贫、创新创业和支持工业跨越发展的财政政策等支出压力加剧，财政收支矛盾将更为突出。
为确保全年财政收支平衡，下半年要着重抓好以下几项工作：
（一）完善政策措施，培育壮大地方财源。完善农谷投资公司内控机制，加快设立子基金，加快基金与企业和项目的对接，促进基金实质性投资。优化政银合作机制，完善中小企业信贷风险补偿办法，推行涉企收费项目“清单制”管理，切实改善企业融资困难，支持企业快速发展。优化财政调度资金投入机制，加强与银行合作，运用银行的管理优势，放大帮扶效应，加大对实体经济的支持。建立清理盘活使用财政存量资金的长效机制，加大资金统筹使用力度，集中财力向支柱产业、特色园区、龙头企业、创新创业和招商引资倾斜。继续加大向上争取资金力度。
（二）加强收入征管，确保完成全年目标任务。建立完善财税数据库、重点财源项目库、七大产业税源项目库，加强税源分析和形势研判，强化挖潜增收措施。建立完善财政、银行、税务等部门联席会议制度，实行“周碰头、旬督办、月例会”调度机制，确保收入均衡入库。坚持依法治税，加大查欠补漏和税收清理力度，加强零星税收征管，提高税收收入质量。加强国有资源(资产)有偿使用收入、国有土地使用权出让收入等非税收入征管，不断增加地方政府可用财力。
（三）完善体制机制，深入推进财政重点改革。加强PPP配套制度建设，优化运作机制，扩充项目库，加快推进试点项目建设。大力推行市级财政专项资金项目库管理、清单式管理和台账式管理，全面提升专项资金管理水平。充实完善预算绩效管理专家库，加强绩效评价结果应用，提高财政支出绩效。完善市区财政体制，进一步理顺市区两级政府（管委会）分配关系。结合政府职能转变和机构改革，逐步扩大政府购买社会服务的范围。做好公务用车改革、机关事业单位养老保险制度改革等重大改革事项的资金保障，确保改革顺利推进。
（四）强化财政监管，规范财经秩序。深入开展财政大监督检查，加强结果应用，及时向审计、纪检监察等部门反馈检查信息。深入贯彻实施《政府采购法实施条例》，推进政府采购信息化建设，打造政府采购监管平台。加强预算单位财务管理，开展多层次、多形式的财务培训，全面清理会计持证上岗情况，强化单位财务管理基础工作。与审计等部门配合，继续做好财经纪律执行情况专项检查，扎实开展“小金库”、财务票据和涉农资金“三项专项整治”，切实严肃财经纪律。立足规范管理，加强“三公”支出动态监控，提高公务卡使用率，大力压缩行政性支出，优化支出结构，集中财力保工资、保运转、保民生、保发展。
2015年财政工作任务十分艰巨，我们要在市委的领导下，认真执行《荆门市人民代表大会常务委员会关于市级预算审查监督的办法》，克难奋进，扎实工作，努力完成全年财政预算，为全市经济社会发展做出新的贡献！