——2016年8月26日在荆门市第八届人民代表大会常务委员会第三十七次会议上
bet365官网娱乐局长 丁岱
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
我受市人民政府委托，向市八届人大常委会第三十七次会议作关于2016年市级预算调整方案的报告，请予审议。
根据省十二届人大常委会第22次会议批准通过的2016年地方政府债券资金省级转贷市县额度，近期，省财政厅分别下达我市2016年地方政府债券置换存量债务转贷额度和新增债券转贷额度，要求各地及时分类纳入地方一般公共预算和政府性基金预算，并编制预算调整方案，报同级人大常委会批准后上报省财政厅备案。根据《中华人民共和国预算法》、《荆门市人民代表大会常务委员会关于市级预算审查监督办法》等相关规定，现将2016年省发行地方政府债券的有关要求及省转贷地方政府债券收支纳入预算管理后市级预算调整方案报告如下：
一、新增债券基本情况及分配方案
（一）基本情况
新增债券是地方政府为筹措必需的建设投资资金而通过省级政府发行的地方政府债券。2016年，省财政厅下达我市新增地方政府债券资金转贷额度282760万元，其中市级201040万元、东宝区10000万元、钟祥市38750万元、京山县26910万元、沙洋县6060万元。市级201040万元中，一般债券52690万元（分三年、五年、七年、十年期，年利率在2.8%-3.34%之间），专项债券148350万元（分五年、七年期，年利率为3.04%和3.3%）。有关政策要求是：
1．资金使用方向。加大对保障改善民生和经济结构调整的支持力度，债券资金主要用于扶贫、保障性安居工程、农村普通公路建设等重大公益性项目支出，以及省委、省政府确定的重大民生项目支出，债务风险较高的地区主要用于在建公益性项目后续融资。坚决杜绝债券资金用于楼堂馆所等中央明令禁止的投资项目，严格控制安排能够通过市场化方式筹资的投资项目，不得用于经常性支出。
2．统筹安排转贷资金。各地要根据省下达债券额度和规定的使用方向，结合实际统筹安排转贷资金。省相关部门不得将转贷资金分解下达到具体项目，县、市政府也不能据此作为执行依据。
（二）市级新增债券资金安排方案
根据上述债券资金安排原则及要求，结合我市实际，市级201040万元债券资金安排方案是：
1．安排客运站迁建项目资金20000万元。按照《市政府关于研究中心城区汽车客运站搬迁有关问题的纪要》（市政府专题会议纪要〔2016〕27号）精神，新汽车客运站征地拆迁及建设资金通过发行政府债券募集资金解决，此次安排20000万元。
2．安排荆门城区绕城公路建设项目资金15000万元。城区绕城公路建设项目总投资36.03亿元，2014-2015年已按照市政府会议纪要要求在地方政府债券中安排3亿元用于该项目建设。2016年，根据《市政府关于研究荆门城区绕城公路及襄荆高速荆门出入口沿线整治工程有关问题的会议纪要》（市政府专题会议纪要〔2016〕24号）精神，继续安排15000万元。
3．安排龙泉中学南校建设资金15000万元。按照《2016年市本级政府投资项目计划》，该项目总投资25200万元，现已开工建设，市财政已安排资金4372万元，此次安排15000万元。
4．安排生态建设专项资金5000万元。《市创模办关于印发荆门市2016年创建国家环境保护模范城市工作实施方案的通知》（荆环创〔2016〕2号）明确，我市需筹资1亿元建立生态建设专项资金，此次市级安排5000万元，其余部分由各县（市、区）共同筹集。
5．安排市级政府投资项目购买服务资金及偿债资金106040万元。经清理统计，目前2015-2016年需市级财政支付购买服务资金的政府投资项目27个，按政府签订的购买服务协议，需支付购买服务资金341.57亿元，其中2016年需支付19.16亿元，此次预留债券资金106040万元用于第三批棚户区改造、中心城区维修改造、高速公路出入口综合整治等重大投资项目的政府购买服务支出及偿还到期政府债务。
6．转贷各区基础设施建设项目资金40000万元。一是转贷高新区·掇刀区20000万元，用于化工循环产业园、装备制造产业园基础设施建设；二是转贷漳河新区10000万元，用于漳河环库公路等项目建设；三是转贷屈家岭管理区10000万元，用于屈家岭管理区垃圾处理设施及污水管网工程、安全饮水工程等项目建设。
以上汇总，安排市直161040万元、高新区·掇刀区20000万元、漳河新区10000万元、屈家岭管理区10000万元。
二、置换债券基本情况及分配方案
（一）基本情况
置换债券是为降低债务利息负担，优化债务期限结构，通过省级政府发行并用于置换清理甄别后纳入预算管理的存量债务的地方政府债券。2016年，省财政厅下达我市置换债券资金298970万元，其中市级87150万元、东宝区22990万元、钟祥市39370万元、京山县94080万元、沙洋县55380万元。市级额度中，采用向金融机构定向承销方式发行债券58670万元（一般债券33410万元、专项债券25260万元）；公开发行置换债券28480万元（均为一般债券）。置换债券发行按批次进行，每批次各期限债券年利率不同，分三年、五年、七年、十年期，年利率在2.75%-3.39%之间。有关政策要求是：
置换债券必须用于偿还清理甄别后政府负有偿还责任的债务，不得用于偿还未到期的国债、地方政府债券、外债和应由企事业单位等自身收益偿还的债务；不得用于付息，不得用于经常性支出和上新项目、铺新摊子。
（二）市级置换债券资金安排方案
1．定向承销方式发行置换债券。主要对地方政府负有偿还责任债务中银行贷款部分进行置换，置换项目省财政厅已根据各地实际确定，安排市直27760万元、高新区·掇刀区30579.18万元、漳河新区330.82万元，合计58670万元。
2．公开发行置换债券。主要对地方政府负有偿还责任债务中非银行贷款部分进行置换，根据省财政厅规定的置换政策，结合各地申报的项目情况进行分配，安排市直11703万元（置换到期的政府债券）、高新区·掇刀区6367万元、屈家岭管理区10410万元，合计28480万元。
三、2016年市级预算调整情况
按照现行财政体制，2016年地方政府债券省转贷我市后，市级需将省单独下达东宝区32990万元一并纳入办理调整预算，总额为321180万元，其中：一般债券136320万元、专项债券184860万元，按省财政厅规定，需分别纳入地方一般公共预算和政府性基金预算管理。具体情况是：
（一）地方一般公共预算调整情况
1．市级收入预算调整情况
市级财政总收入由506616万元调整为642936万元，调增136320万元。主要是转移性收入（一般债券转贷收入）调增136320万元。
2．市级支出预算调整情况
市级财政总支出由506616万元调整为642936万元，调增136320万元。
（1）地方一般公共预算支出由296603万元调整为363496万元，调增66893万元。其中，债券转贷收入安排的支出调增66893万元。
（2）转移性支出由210013万元调整为279440万元，调增69427万元。其中，一般债券转贷支出调增69427万元（东宝区21740万元、高新区·掇刀区36946.18万元、漳河新区330.82万元、屈家岭管理区10410万元）。
按上述方案，2016年市级一般公共调整预算收支持平。
（二）政府性基金预算调整情况
1．市级收入预算调整情况
市级政府性基金总收入由139121万元调整为323981万元，调增184860万元。其中：转移性收入（专项债券转贷收入）调增184860万元。
2．市级支出预算调整情况
市级政府性基金总支出由138409万元调整为323269万元，调增184860万元。其中：市级政府性基金支出由132409万元调整为266019万元，调增133610万元；转移性支出（专项债券转贷支出）调增51250万元（东宝区11250万元、高新区·掇刀区20000万元、漳河新区10000万元、屈家岭管理区10000万元）。
按上述方案，2016年市级政府性基金调整预算结转下年支出保持不变。
四、严格债券转贷资金管理，切实防范债务风险
（一）严格资金拨付。各地、各部门要强化责任意识，严格按照批复的调整预算方案，尽快把债券资金落实到具体建设项目。转贷的置换债券在置换存量债务时，债权债务双方要履行债权债务解除手续，财政部门严格按照国库管理有关要求、协议规定和偿债进度，通过直接支付将资金拨付至存量债务的债权人，不得将债券资金拨付至债务人。
（二）落实偿债责任。要切实加强和防范地方政府债务风险，制定偿债计划，按时偿还债券本金和利息。市直转贷的地方政府债券到期后，偿还本息资金来源拟从调整相关项目支出结构、预算安排、项目增值收益等方面筹集。各区要切实落实偿债资金来源，按时偿还到期债务，对不能按时足额归还的地方，省、市财政在办理年终财政结算时，按规定扣回转贷债券资金本息和罚息。
（三）加强资金监管。要加强对地方政府债券资金收支预算的管理和监督，严格按照预算规定的用途管理和使用债券资金，专项债券应按市确定的项目明细使用，不得擅自用于明细清单外的其他项目。要加强债券资金监管，任何单位和个人不得截留、挤占、挪用债券资金。要及时办理资金拨付手续，防止资金长期滞留国库。建立完善债券项目审批、备案、绩效考核和监督等制度，及时发现和处理资金使用中出现的问题，提高资金管理的科学化、精细化水平。
附件：1．荆门市市级2016年一般公共预算调整情况表
2．荆门市市级2016年政府性基金预算调整情况表
附件1
荆门市市级2016年一般公共预算调整情况表
单位：万元
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收 入
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支 出
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项目
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预算数
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新体制预算数
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调整
预算数
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比预算数+、-
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项目
|
预算数
|
调整
预算数
|
比预算数+、-
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一、地方一般公共预算收入
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236000
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159800
|
159800
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一、地方一般公共预算支出
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296603
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363496
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66893
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其中：债券转贷收入安排的支出
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66893
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66893
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二、转移性收入
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270616
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346816
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483136
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136320
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其中：地方政府一般债券转贷收入
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136320
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136320
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二、转移性支出
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210013
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279440
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69427
|
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其中：地方政府一般债券转贷支出
|
|
69427
|
69427
|
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收入总计
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506616
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506616
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642936
|
136320
|
支出总计
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506616
|
642936
|
136320
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附件2
荆门市市级2016年政府性基金预算调整情况表
单位：万元
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收 入
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支 出
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项目
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预算数
|
调整
预算数
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比预算数+、-
|
项目
|
预算数
|
调整
预算数
|
比预算数+、-
|
|
一、政府性基金收入
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136693
|
136693
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一、政府性基金支出
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132409
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266019
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133610
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其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出
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133610
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133610
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二、转移性收入
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184860
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184860
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其中：地方政府专项债券转贷收入
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|
184860
|
184860
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二、转移性支出
|
|
51250
|
51250
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其中：地方政府专项债券转贷支出
|
|
51250
|
51250
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三、上年结余收入
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2428
|
2428
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调入资金
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|
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调出资金
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6000
|
6000
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收入总计
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139121
|
323981
|
184860
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支出总计
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138409
|
323269
|
184860
|
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结转下年
|
712
|
712
|
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